¿Que aprenderás?
Bajo un enfoque Administrativo-Tributario y Penal-Procesal.
Antecedentes de la Defraudación Fiscal en el Código Fiscal y el Código Penal.
· Infracciones o Contravenciones vs Delitos Fiscales.
· Diferencia entre la Evasión Fiscal Administrativa y la Defraudación Fiscal Penal en Panamá.
· El Encubrimiento y la complicidad, carga de la prueba y forma de acreditación.
· El Dolo vs el error o inexactitudes y la responsabilidad del Contador Público Autorizado y asesores fiscales.
. Rol del Oficial de Cumplimiento en la determinación del “Perfil Fiscal” de los clientes de una empresa.
